公司治理溝通機制
公司治理溝通機制
一、獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通政策與原則：
- 本公司獨立董事與管理階層，定期與會計師就公司財務狀況、內部控制制度之設計及執行之有效性，進行溝通，且每年至少一次在無一般董事及管理階層在場之情況下召開與會計師單獨會議；會計師並就財務、會計及內部控制制度之觀察及查核/核閱結果向獨立董事報告並/或提出建議。
- 本公司內部稽核單位，定期於董事會、審計委員會向董事、獨立董事，就內部控制制度缺失及追蹤改善情況進行報告與溝通；稽核主管每年至少四次與獨立董事單獨會議或郵件溝通，討論內部控制制度攸關議題。
二、獨立董事與內部稽核溝通情形：
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日期 |
溝通事項 (單獨溝通會議) |
溝通結果 |
出席人員 |
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113/2/21 |
稽核業務報告及內部制度缺失檢討報告。 |
本次會議 無意見。 |
獨立董事：王慧玲、官志亮、陳盈壽。 內部稽核主管：陳泳錞。 |
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113/4/24 |
稽核業務報告及內部制度缺失檢討報告。 |
本次會議 無意見。 |
獨立董事：王慧玲、官志亮、陳盈壽。 內部稽核主管：陳泳錞。 |
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113/7/24 |
稽核業務報告及內部制度缺失檢討報告。 |
本次會議 無意見。 |
獨立董事：王慧玲、官志亮、陳盈壽。 內部稽核主管：陳泳錞。 |
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113/10/23 |
稽核業務報告及內部制度缺失檢討報告。 |
本次會議 無意見。 |
獨立董事：王慧玲、官志亮、陳盈壽、鄭傳士。 內部稽核主管：陳泳錞。 |
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113/12/10 |
1、稽核業務報告及內部制度缺失檢討報告。 ２、114年度稽核計畫報告。 |
本次會議 無意見。 |
獨立董事：王慧玲、官志亮、鄭傳士。 內部稽核主管：呂佳蔚。 |
三、 獨立董事與會計師溝通情形：
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日期 |
溝通事項 (單獨溝通會議) |
溝通結果 |
出席人員 |
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113/2/21 |
1. 112年度個體財務報告及合併財務報告內容說 明。 2. 會計師與治理單位溝通暨財務報告查核之依據。 3. 本次查核重點說明。 |
本次會議 無意見。 |
獨立董事：王慧玲、官志亮、陳盈壽。 會計師：陳燕慧。 |
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113/10/23 |
1. 會計師與治理單位溝通暨財務報告查核之依據。 2. 113年度期中查核重點說明。 |
本次會議 無意見。 |
獨立董事：王慧玲、官志亮、陳盈壽、鄭傳士。 會計師：陳燕慧。 |